一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计29270.75万元，其中年初结转和结余27.68万元，比上年减少52.32万元，下降65.39%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计29243.07万元，比上年减少1539.16万元，下降5.00%，主要原因：2023年度共下达政府性基金预算财政拨款收入13000万，用于学院北区教学楼、学生宿舍及食堂、体育馆及附属设施建设，较上年减少3000万元。

本年收入的具体构成：财政拨款收入24252.57万元，占82.93%；事业收入4825.05万元，占16.50%；经营收入165.45万元，占0.57%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计29270.75万元，其中本年支出合计29105.30万元，比上年减少1756.92万元，下降5.69%，主要原因：2023年度共下达政府性基金预算财政拨款支出13000万，用于学院北区教学楼、学生宿舍及食堂、体育馆及附属设施建设，较上年减少3000万元；结余分配165.45万元，比上年增加165.45万元；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：该项为经营收入扣除经营成本的结余资金，主要反映的是单位培训费收入结余。

本年支出的具体构成：基本支出2008.13万元，占6.90%；项目支出27097.17万元，占93.10%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数11436.71万元，决算数24252.57万元，完成年初预算的212.06%。其中：

（一）国防支出（类）年初预算数0.00万元，决算数0.78万元，预决算差异主要原因：该项反映的是年度征兵工作补助经费实际支出数，为年度中追加下达的预算资金。

（二）教育支出（类）年初预算数11427.99万元，决算数11240.54万元，完成年初预算的98.36%。预决算差异主要原因：该项反映的是年度内学院人员、公用及资本性支出，用于保障行政、教学及后勤等正常运转。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2.00万元，预决算差异主要原因：该项反映的是新时代文明实践中心补助资金，为年度中追加下达的预算资金。

（四）农林水支出（类）年初预算数8.72万元，决算数9.25万元，完成年初预算的106.12%。预决算差异主要原因：该项反映的是结转的2022年省级现代农业专项资金预算8.72万元，另2023年省级现代农业专项资金下达预算资金10万元，据实开支后，导致决算数大于年初数。

（五）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数13000.00万元，预决算差异主要原因：该项为2023年度下达的政府性基金预算财政拨款收入13000万，用于学院北区教学楼、学生宿舍及食堂、体育馆及附属设施建设，为年度中追加下达的预算资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2008.13万元，其中：

（一）工资福利支出1831.46万元，比上年增加1125.36万元，增长159.38%，主要原因：2023年度，因事业发展需要，学院新招聘教职工及引进高层次人才120余人，导致工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出165.49万元，比上年增加142.46万元，增长618.34%，主要原因：学院招生规模不断扩大，2023年度招录新生7000余人，导致相应的教学实训和水电后勤保障等公用经费增加。

（三）对个人和家庭补助支出0.97万元，比上年增加0.97万元，主要原因：2023年度，学院新增退休人员1人。

（四）资本性支出10.20万元，比上年增加10.20万元，主要原因：该项反映的是专用设备购置，用于教学实训。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数20.00万元，决算数3.17万元，完成全年预算的15.87%；决算数比上年增加1.94万元，增长156.46%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：年度内未发生因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度，本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：2023年度，本单位无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度，本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：2023年度，本单位无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数20.00万元，决算数3.17万元，完成全年预算的15.87%，主要原因：年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准。决算数比上年增加1.94万元,增长156.46%，主要原因：因学院事业发展，对外公务交流增加，相应的公务接待业务增加。全年国内公务接待32批，累计接待277人次，主要是：接待上级部门检查调研及高职院校之间业务交流等。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：年度内未发生外事接待费。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：年度内未发生外事接待费。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额4063.64万元，其中：政府采购货物支出2276.37万元、政府采购工程支出124.90万元、政府采购服务支出1662.38万元。授予中小企业合同金额4063.64万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1779.35万元，占授予中小企业合同金额的43.79%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目18个全面开展绩效自评，共涉及资金   26772.7万元，占项目支出总额的98.8%。其中，17个项目评价结果为“优”，1个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。    

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

现将本单位2023年度学院高职运行保障综合定额经费补助等18个项目支出绩效自评表进行公开。详见附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

二、支出科目

(一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三)上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（四)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。