目 录

第一部分赣州农业学校部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分赣州农业学校部门概况

一、部门主要职能

赣州农业学校创办于1915年，是公办全日制国家级重点中专、国家中等职业教育改革发展示范学校。在第五届“中国职业教育百强”评选活动中位列中职50强。

2019年，学校搬迁至新能源汽车科技城内，校园环境优美，教学设施齐全，教学资源丰富，建有省级计算机软件及应用实训基地、机械加工、电子电工、食品加工、服装设计、语音室等专业实训室62个，图书近30万册。

作为一所百年名校，赣州农业学校在发展专业上，一直注重与时代同频，与市场接轨，做到龙头专业优势突出，新兴专业特色鲜明。学校现有在校生近5000人，目前开设了新能源汽车、物联网、幼儿保育、电子商务、食品加工、园林技术、园艺技术、畜禽生产技术等24个专业(方向)，形成农业、理工信息、商贸管理三大学科门类协调发展的专业结构布局。

学校高度重视师资队伍建设，打造了一支数量充足、结构合理、队伍稳定、素质良好的教师队伍。现有专业教师189人，其中教授级讲师4人、高级讲师32人、讲师42人、高级技师32人，“双师型”教师94人。

学校始终以“崇德尚技、务实创新”为校训，坚持“质量立校、特色兴校、人才强校”的办学理念，重点突出实践能力培养，构建了校内实验实训，校外实习实践相融合的实践教学体系，健全了“校企合作、产教融合”育人模式。与江西卡拉多食品有限公司、国机智骏汽车有限公司、浙江人本集团等企业建立了校企合作关系，开展了深层次的合作办学、订单培养，不仅增强了办学成效，提升了学生技能，还为学生搭建起高就业绿色通道。同时，学校还不断拓宽学生继续升学渠道，做到“就业有保障，升学有渠道”。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即：赣州农业学校（赣州机电工程学校），市属全额拨款事业单位，主管单位：金沙990活动大厅。

本单位设立17个内设机构，分别是党政机构（9个）：党政办公室、组织宣传统战部、计划财务科、教务科(教研科)、学生工作科 (学生资助中心)、招生就业办公室、保卫科、后勤与资产管理科、纪委监督检查室；教学机构(7个):农业工程学科、机械学科、电子学科、信息学科、人文管理学科、公共基础部、继续教育部;教辅机构(1个):信息中心；其他机构（4个）：中共赣州农业学校纪律检查委员会、机关党总支、工会、共青团组织。

本部门2021年年末编制人数137人，均为事业编制；年末实有人数302人，其中在职人员196人（含外聘人员59人)，离休人员1人，退休人员105人；年末学生人数5168人。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计7313.1万元，其中年初结转和结余2751.78万元，较2020年增加753.42万元，增长37.70%；主要原因是2020年拨付的职业教育专项资金有结余。本年收入合计4561.32万元，较2020年减少2322.32万元，减少33.74%，主要原因是：1、按本年决算编制要求，财政拨款收入以支定收，本年拨入但未使用的资金不作为本年收入。另，2020年财政拨入我单位职业教育专项资金1000万元、重大基建项目前期经费补助16万元；2、我单位本年非税事业收入（以支定收）较上年相差较大。以上导致我校2021年收入减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入4004.5万元，占87.79%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入556.82万元，占12.21%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计7313.1万元，其中本年支出合计7313.1万元，较2020年增加876.54万元，增长13.62%，主要原因是：我校今年大力发展各学科专业建设，且承办了中职院校市赛、省赛相关项目，加大了相关专用设备的购入；本年年末结转和结余0万元，较2020年减少2445.43万元，下降100%，主要原因是：按本年决算编制要求，单位执行财政零基预算政策且我校今年大力推进政府采购项目进度，加快了专项资金的列支。

本年支出的具体构成为：基本支出7160.76万元，占97.92%；项目支出152.34万元（表中在基本支出中列支），占2.08%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为4082.34万元，决算数为6756.28万元，完成年初预算的165.50%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为16万元，预算数与决算书有差异的主要原因是：此项费用支出为财政2020年拨入我校的重大基建项目前期经费补助16万元。

（二）教育支出年初预算数为3609.01万元，决算数为6142.57万元，完成年初预算的170.20%，主要原因是：年初预算数仅包含市本级拨款经费支出，未纳入省级和中央下拨的中职生均经费、免学费补助和现代职业教育质量提升专项支出以及市属其他主管单位下拨至我校的专项经费，决算数包含了以上经费及以前年度财政收回专项资金当年单位项目实施完成财政返还资金给单位支出，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为159.37万元(不含年初结转数），决算数为283.75万元，完成年初预算的178.05%，主要原因是：决算数包含上年退役士兵管理教育经费、死亡抚恤金以及本年增加下达列支的机关事业单位职业年金经费，导致决算数与年初预算数形成差异。

（四）卫生健康支出年初预算数为194.43万元，决算数为194.43万元，完成年初预算的100%，主要原因是：预算数与决算数基本持平。

（五）住房保障支出年初预算数为119.53万元，决算数为119.53万元，完成年初预算的100%，主要原因是：预算数与决算数基本持平。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6756.28万元，其中：

（一）工资福利支出3109.8万元，较2020年增加193.99 万元，增长6.65%，主要原因是：根据学校管理和教学需要，在职人员增加，且社保等基数调增，导致工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出1086.87万元，较2020年增加486.8万元，增长81.12%，主要原因是：我校今年大力发展各学科专业建设，且承办了中职院校市赛、省赛相关项目，相关开支增加较大，且2021年疫情防控开支也有所增加，导致商品和服务支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出78.80万元，较2020年减少15.89万元，下降16.78%，主要原因是：当年有人员变动，与2020年决算数基本持平。。

（四）资本性支出2480.8万元，较2020年增加1209.42万元，增长95.13%，主要原因是：我校今年大力发展各学科专业建设，且承办了中职院校市赛、省赛相关项目，加大了相关专用设备的购入。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度“三公”经费支出年初预算数为34.00万元，决算数为2.69万元，完成预算的7.91%，决算数较2020年减少1.44万元，下降34.87%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为14.4万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是本年无因公出国（境）支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因为疫情，本年无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为19.6万元，决算数为2.69万元，完成预算的13.72%，决算数较2020年减少1.44万元，下降34.87%，主要原因是疫情持续，公务接待费用逐年下降。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因疫情管控影响，单位公务业务交流受限，非必要不采取线下交流。全年国内公务接待36批，累计接待295人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2020年增加0万元，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2020年增加0万元，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额837.34万元，其中：政府采购货物支出837.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额837.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额837.34万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，2021年我校无工程采购、无服务采购。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校组织对2021年度所有项目支出全面开展绩效自评，共有项目1个，涉及资金152.34万元，为市本级“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”，均为一般公共预算项目支出。从评价情况来看，至2021年底项目预期目标完成率100%，项目资金执行率100%，项目的顺利实施提升了我校基础教学质量，进一步完善了我校特聘教师薪酬体系，取得了较好地社会效益，学校师生满意度较上年也有所提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在决算中反映“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”项目绩效自评结果。

“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。项目全年预算数为152.34万元，执行数为152.34万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”项目起止时间为2021年1月1日-2021年12月31日，项目属性为延续项目，项目资金共计152、34万元。我校基本实现年初设定的绩效目标：（1）按教学和管理需求，招聘了足额的合格的专兼职教师、外聘、临聘教师及管理人员；（2）及时发放了外聘教职员工工资，稳定和发展了学院师资队伍，充实学院师资力量，逐步满足学院发展需要的师生比，充实一线教师队伍。（3）通过全日制培养和各类对外培训，推动职业教育发展，为企市场培养输送了一定的技能型人才与高素质劳动者。（4）不断加强实训基地和实训室建设，深入推进理实一体化，启动1+X证书制度工作，进一步提升了我校学生的就业能力和职业教育质量。（5）保障了学校的正常运转。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

我校将“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”项目支出绩效评价结果向社会公开，详见附件1《赣州农业学校2021年度市本级项目支出绩效自评表》。

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

3、其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、事业收入等以外的各项收入，如银行利息收入等

4、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余

5、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

6、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

7、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的事业发展目标所发生的支出。

9、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致。