目 录

第一部分 江西赣州技师学院概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分 2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 江西赣州技师学院概况

一、单位主要职能

江西赣州技师学院是经江西省人民政府批准、人社部备案、赣州市人民政府主办，由金沙990活动大厅管理的公办全日制国家重点技工院校，属于国家财政全额拨款的事业单位，统一社会信用代码12360700491750040W。学院现有二个校区办学，沙石校区占地171亩和新校区占地800亩，宗旨和业务范围：技工教育，培养中、高级技术技能应用人才，促进经济发展；为各类技术工人提供培训和技能鉴定服务。

二、单位基本情况

本单位设立17个内设机构，分别是党政机构（10个）：党政办公室、组织宣传统战部、教务科（教研科）、招生就业办公室、计划财务科、后勤与资产管理科、保卫科、学生工作科（学生资助中心）、纪委监督检查室、综合办公室；教学机构（6个）：机械工程系、汽车服务系、电子自动化系、现代服务系、商贸旅游系、继续教育部；教辅机构（1个）：信息中心。

本单位2021年年末实有人数247人，其中在职人员242人（全额编224人、人事代理18人），离休人员1人，退休人员4人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员（合同制）27人；年末学生人数7567人（在籍）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员220人。

第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计8691.05万元，其中年初结转和结余1293.46万元，较2020年减少3616.02万元，下降73.65%；本年收入合计7397.59万元，较2020年增加1318.04万元，增长21.68%，主要原因是：一般公共预算财政拨款收入中2020年秋国免生补助和助学金于2021年初下达并清算，导致2021年收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入6736.47万元，占91.06%；上级补助收入71.55万元，占0.97%；事业收入589.58万元，占7.97%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计8691.05万元，其中本年支出合计8691.05万元，较2020年减少1038.41万元，下降10.67%，主要原因是：赣州市综合型公共实训基地项目接近尾声，本年列支较上年下降；年末结转和结余0万元，较2020年减少1259.58万元，下降100%，主要原因是：本年无结转结余是单位执行财政零基预算政策且我院加快项目推进，加快专项资金支出。

本年支出的具体构成为：基本支出6706.15万元，占77.16%；项目支出1984.90万元，占22.84%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为2770.28万元，决算数为8029.93万元，完成年初预算的289.86%。其中：

（一）教育支出年初预算数为2055.32万元，决算数为7038.67万元，完成年初预算的342.46%，主要原因是：年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，决算数纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出及以前年度财政收回专项资金当年单位项目实施完成财政返还资金给单位支出，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为256.17万元(不含年初结转数），决算数为532.47万元，完成年初预算的207.85%，主要原因是：决算数包含上年保障就业专项市综合公共实训基地建设项目资金245.64万元和本年增加下达列支的机关事业单位职业年金缴费支出30.66万元，导致决算数与年初预算数形成差异。

（三）卫生健康支出年初预算数为278.37万元，决算数为278.37万元，完成年初预算的100%，主要原因是：当年没有新增预算，该项目无结转结余。

（四）住房保障支出年初预算数为180.42万元，决算数为180.42万元，完成年初预算的100%，主要原因是：当年没有新增预算，该项目无结转结余。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6045.03万元，其中：

（一）工资福利支出3842.73万元，较2020年增加207.08 万元，增长5.70%，主要原因是：根据学院管理和教学需要，在职人员增加，且社保等基数调增，导致工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出798.16万元，较2020年增加205.93万元，增长34.77%，主要原因是：2020年招生业务委托业务费于本年清算支付且为保障疫情防控需要，相关防疫支出增加导致商品和服务支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出1404.14万元，较2020年增加658.34万元，增长88.27%，主要原因是：2020秋学生助学金补助于2021年初发放列支，2020年秋国免生补助于2021年初下达并列支，导致本年对个人和家庭补助支出增加。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：本年及上年无资本性支出。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度“三公”经费支出年初预算数为16.00万元，决算数为0.95万元，完成预算的5.97%，决算数较2020年增加0.77万元，增长427.78%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为5.00万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是本年无因公出国（境）支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因为疫情，本年无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为11万元，决算数为0.95万元，完成预算的8.64%，决算数较2020年增加0.77万元，增长427.78%，主要原因是2020年为疫情期，学院上半年基本采取线上教学模式，无对外公务接待，导致2020年公务接待费较低；2021年全国疫情好转，业务交流增加，导致2021年公务接待费用增加。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因疫情管控影响，单位公务业务交流受限，非必要不采取线下交流。全年国内公务接待7批，累计接待115人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年持平，主要原因是学院已完成车改，无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数持平，主要原因是：学院已完成车改，无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年持平，主要原因是学院已完成车改，无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数持平，主要原因是：学院已完成车改，无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额877.52万元，其中：政府采购货物支出411.80万元、政府采购工程支出117.90万元、政府采购服务支出347.82万元。授予中小企业合同金额877.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额877.52万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是2005年购置的载货汽车（含自卸汽车），我院已实行公车改革所有车辆均已统一移交，该车因固定资产处置手续未办理齐全，暂未下账，实际已不在使用。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度项目支出全面开展绩效自评，共有项目1个，涉及资金608.41万元。

（二）项目支出绩效自评结果

在单位决算中反映“江西赣州技师学院教育事业发展资金”项目绩效自评结果。

“江西赣州技师学院教育事业发展资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分。项目全年预算数为608.41万元，执行数为608.41万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：江西赣州技师学院教育事业发展资金项目起止时间为2021年1月1日-2021年12月31日，项目属性为延续项目，项目资金共计608.41万元。我院基本实现年初设定的绩效目标：（1）按教学和管理需求，招聘了足额的合格的专兼职教师、外聘、临聘教师及管理人员；（2）及时发放了外聘教职员工工资，稳定和发展了学院师资队伍，充实学院师资力量，逐步满足学院发展需要的师生比，充实一线教师队伍。（3）保障了退休职工利益及招聘教职员工稳定。（4）合法合规用好了市生均费，保证学院日常运转所需要的开支。（5）保障了学院日常支出及时支付。

我院将“江西赣州技师学院教育事业发展资金”项目支出绩效评价表向社会公开，具体见附件：2021年江西赣州技师学院市本级预算项目绩效评价表。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。