目 录

第一部分 金沙990活动大厅概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分金沙990活动大厅概况

一、部门主要职能

根据《中共赣州市委办公厅赣州人民政府办公厅关于印发<金沙990活动大厅主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》(赣市办字(2019)100号)，金沙990活动大厅主要职责是:

(一)贯彻执行国家有关法律法规，依法办学，负责学校教育教学的管理。

(二)承担全日制高职学历教育，培养全日制高职学历层次、适应地方经济社会发展需要的应用型、复合型、技能型人才。

(三)承担成人高等专科学历教育和农业、技工类培训等非学历教育。

(四)开展教育教学科学研究，提升教学创新能力，革新人才培养模式，深化内涵发展，突出办学特色，不断提高教育教学质量。

(五)开展社会服务，注重学校潜能的挖掘和创新培育，积极回馈社会，为赣南及周边地区经济社会发展提供所需人才的培养和服务。

金沙990活动大厅部门下设2个单位：赣州农业学校、江西赣州技师学院。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个，包括:金沙990活动大厅、赣州农业学校、江西赣州技师学院。

金沙990活动大厅2021年年末实有人数193人，其中在职人员171人，离休人员0人，退休人员0人;年末其他人员22人:年末学生人数4904人。

赣州农业学校2021年年末编制人数137人，均为事业编制；年末实有人数302人，其中在职人员196人（含外聘人员59人)，离休人员1人，退休人员105人；年末学生人数5168人。

江西赣州技师学院2021年年末实有人数247人，其中在职人员242人（全额编224人、人事代理18人），离休人员1人，退休人员4人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员（合同制）27人；年末学生人数7567人（在籍）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员220人。

第二部分2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计25669.78万元，其中年初结转和结余4658.65元，较2020年减少3248.09万元，减少41.08%;本年收入合计21011.13万元，较2020年增加2178.12万元，增长11.57%，主要原因是:第一，金沙990活动大厅较2020年增加3182.39万元，2021年度学院稳步发展，办学规模迅速扩大，招生规模增加迅速，2020年末学生数为2697人，2021年末学生数为4904人，生均经费收入明显增加，2021年度收入包含收到的学生公寓和食堂PPP项目年度财政营运补贴3387.21万元。第二，赣州农业学校较2020年减少2322.32万元，按本年决算编制要求，财政拨款收入以支定收，本年拨入但未使用的资金不作为本年收入，2020年财政拨入我单位职业教育专项资金1000万元、重大基建项目前期经费补助16万元；我单位本年非税事业收入（以支定收）较上年相差较大。第三，江西赣州技师学院较2020年增加1318.04万元，一般公共预算财政拨款收入中2020年秋国免生补助和助学金于2021年初下达并清算，导致2021年收入增加。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入18247.41万元，占86.85%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入2692.17万元，占12.81%;经营收入0万元，占0%;其他收入71.55万元，占0.34%。

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计25669.78万元，其中本年支出合计25669.78万元，较2020年增加3248.45万元，增长14.49%，主要原因是:第一，金沙990活动大厅较2020年增加3410.32万元，2021年度学院稳步发展，办学规模迅速扩大，招生规模增加迅速，2020年末学生数为2697人，2021年末学生数为4904人。2021年末教职工实有人数193人，较2020年增加85人。学院2021年整体行政、教学实训、后勤保障等支出增加;2021年度支出包含支付的学生公和食堂PPP项目年度财政营运补贴3387.21万元。第二赣州农业学校较2020年增加876.54万元，我校今年大力发展各学科专业建设，且承办了中职院校市赛、省赛相关项目，加大了相关专用设备的购入。第三，江西赣州技师学院较2020年减少1038.41万元，赣州市综合型公共实训基地项目接近尾声，本年列支较上年下降。

部门年末结转和结余0万元，较2020年减少4318.43万元，减少100%。主要原因是:按本年决算编制要求，2021年决算财政拨款收入原则是以支定收。

本年支出的具体构成为:基本支出20075.97万元，占78.21%:项目支出5593.8万元，占21.79%;经营支出0万元。占0%:其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出)0万元。占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为20730.12万元，决算数为22906.06万元，其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为35万元，决算数为51万元，完成年初预算的145.71%，主要原因是：第一，金沙990活动大厅此项费用支出为财政2020年拨入我校的重大基建项目前期经费补助35万元，结转至2021年。第二，赣州农业学校此项费用支出为财政2020年拨入我校的重大基建项目前期经费补助16万元，结转至2021年。

（二）教育支出年初预算数为16755.04万元，决算数为21198.6万元，完成年初预算的126.52%，主要原因是：第一金沙990活动大厅年初预算中学生公寓和食堂PPP项目年度财政营运补贴、学院运行保障综合定额经费补助均为根据考核情况据实拨付，故年度实际拨付数小于年初预算数，收到的拨付资金全部按流程支付完毕。第二，赣州农业学校年初预算数仅包含市本级拨款经费支出，未纳入省级和中央下拨的中职生均经费、免学费补助和现代职业教育质量提升专项支出以及市属其他主管单位下拨至我校的专项经费，决算数包含了以上经费及以前年度财政收回专项资金当年单位项目实施完成财政返还资金给单位支出，导致决算数与年初预算数形成较大差异。第三，江西赣州技师学院年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，决算数纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出及以前年度财政收回专项资金当年单位项目实施完成财政返还资金给单位支出，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（三）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为0.01万元，主要原因是：金沙990活动大厅下拨了“三区”人才支持计划科技人员专项资金4万，2021年使用了0.01万元。

（四）社会保障和就业支出年初预算数为415.54万元，决算数为816.23万元，完成年初预算的196.42%，主要原因是：第一，金沙990活动大厅年初做预算时将社会保障和就业支出预算数归入了学院运行保障综合定额经费补助中。第二，赣州农业学校决算数包含上年退役士兵管理教育经费、死亡抚恤金以及本年增加下达列支的机关事业单位职业年金经费，导致决算数与年初预算数形成差异。第三，江西赣州技师学院决算数包含上年保障就业专项市综合公共实训基地建设项目资金245.64万元和本年增加下达列支的机关事业单位职业年金缴费支出30.66万元，导致决算数与年初预算数形成差异。

（五）卫生健康支出年初预算数为472.8万元，决算数为472.8万元，完成年初预算的100%，主要原因是：当年没有新增预算，该项目无结转结余。

（六）住房保障支出年初预算数为299.95万元，决算数为367.42万元，完成年初预算的122.49%，主要原因是：第一，金沙990活动大厅年初做预算时将住房保障支出预算数归入了学院运行保障综合定额经费补助中。第二，赣州农业学校当年有人员变动，预算数与决算数基本持平。第三，江西赣州技师学院当年没有新增预算，该项目无结转结余。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出17312.26万元，其中:

(一)工资福利支出10078.15万元，较2020年增加1231.39万元，增加16.72%，主要原因是:第一，金沙990活动大厅较2020年增加830.32万元，2021年为满足发展需要，学院招聘大量教职工，故年度内工资福利支出增加较多，增长幅度较大。2021年末教职工实有人数193人，较2020年增加85人。第二，赣州农业学校较2020年增加193.99 万元，根据学校管理和教学需要，在职人员增加，且社保等基数调增，导致工资福利支出增加。第三，江西赣州技师学院较2020年增加207.08万元，根据学院管理和教学需要，在职人员增加，且社保等基数调增，导致工资福利支出增加。

(二)商品和服务支出3957.24万元，较2020年增加1362.58万元，增长52.51%，主要原因是:第一，金沙990活动大厅较2020年增加669.84万元，2020年末学生数为2697人，2021年末学生数为4904人，2021年为满足发展需要，学院进行了多个实训室建设，目行政、教学、后勤等日常运行保障支出增加，增长幅度较大。第二，赣州农业学校较2020年增加486.8万元，我校今年大力发展各学科专业建设，且承办了中职院校市赛、省赛相关项目，相关开支增加较大，且2021年疫情防控开支也有所增加，导致商品和服务支出增加。第三，江西赣州技师学院较2020年增加205.93万元，2020年招生业务委托业务费于本年清算支付且为保障疫情防控需要，相关防疫支出增加导致商品和服务支出增加。

(三)对个人和家庭补助支出1482.95万元，较2020年增加628.54万元，增加73.56%，主要原因是:第一，金沙990活动大厅较2020年减少13.91万元，学院2021年助学金总额为388.79万元，其中186.69万元是财政拨付转移支付的助学金支付，202.1万元是用财政专户资金支付，均未在一般公共预算财政拨款基本支出中列支。第二，赣州农业学校较2020年减少15.89万元，当年有人员变动，与2020年决算数基本持平。第三，江西赣州技师学院较2020年增加658.34万元，2020秋学生助学金补助于2021年初发放列支，2020年秋国免生补助于2021年初下达并列支，导致本年对个人和家庭补助支出增加。

(四)资本性支出3276.87万元，较2020年增加1639.99万元，增长100.19%，主要原因是:第一，金沙990活动大厅较2020年增加430.57万元，2020年末学生数为2697人，2021年末学生数为4904人，2021年为满足行政、教学等需要，学院的办公、教学、实训设备等购置支出增加，增长幅度较大。第二，赣州农业学校较2020年增加1209.42万元，增长95.13%，主要原因是：我校今年大力发展各学科专业建设，且承办了中职院校市赛、省赛相关项目，加大了相关专用设备的购入。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度“三公”经费支出年初预算数为70万元，决算数为6.1万元，完成预算的8.71%，决算数较2020年增加0.71万元，其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为19.4万元，决算数为0万元，决算数较2020年减少0万元。全年安排因公出国(境)团组0个，累计0人次。决算数较年初预算数减少的主要原因是：本年出国人次为0，出国团组为0个。

(二)公务接待支出年初预算数为50.6万元。决算数为6.1万元，完成预算的12.06%，决算数较2020年增加0.71万元，主要原因是：第一金沙990活动大厅较2020年增加1.38万元，2021年度学院稳步发展，办学规模迅速扩大，招生规模增加迅速，为满足学院正常交流发展需要，公务接待增长1.38万元属于正常的自然增长。决算数较年初预算数减少的主要原因是：年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准。全年国内公务接待36批，累计接待220人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。第二，赣州农业学校决算数较2020年减少1.44万元，疫情持续，公务接待费用逐年下降。决算数较年初预算数减少的主要原因是因疫情管控影响，单位公务业务交流受限，非必要不采取线下交流。全年国内公务接待36批，累计接待295人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。第三，江西赣州技师学院较2020年增加0.77万元，2020年为疫情期，学院上半年基本采取线上教学模式，无对外公务接待，导致2020年公务接待费较低；2021年全国疫情好转，业务交流增加，导致2021年公务接待费用增加。决算数较年初预算数减少的主要原因是因疫情管控影响，单位公务业务交流受限，非必要不采取线下交流。全年国内公务接待7批，累计接待115人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

(三)公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2020年增加0万元，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2019年增加0万元，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门为财政补助事业单位，无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额5089.54万元，其中:政府采购货物支出4140.21万元、政府采购工程支出117.9万元、政府采购服务支出831.43万元。授予中小企业合同金额2608.74万元，占政府采购支出总额的51.26%。其中:授予小微企业合同金额1898.48万元，占政府采购支出总额的37.3%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门(单位)国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。江西赣州技师学院实行公车改革所有车辆均已统一移交，但因固定资产处置手续未办理齐全，暂未下账，实际已无车辆。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织本级及所属单位对2021年度所有项目支出4个全面开展绩效自评，共涉及资金7289.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

金沙990活动大厅本级组织PPP项目协调考核办公室对学生公寓和食堂建设PPP项目等1个项目开展绩效评价，涉及一般公共预算支出3387.21万元。组织计划财务处对学院运行保障综合定额经费等1个项目开展绩效评价，涉及一般公共预算支出3387.21万元。从评价情况来看，学院运行保障综合定额补助项目，年度目标为保障学院基本的行政、教学、后勤等正常运转:满足实训、教学基本需求。按时支付人员工资，各类业务费用支出。维护了学院稳定的同时，为学院提升和发展奠定基础。学生公寓和食堂建设PPP项目，年度目标为学生公寓和学生食堂正常运行，满足了师生的教学与生活需要。

赣州农业学校组织对2021年度所有项目支出全面开展绩效自评，共有项目1个，涉及资金152.34万元，为市本级“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”，均为一般公共预算项目支出。从评价情况来看，至2021年底项目预期目标完成率100%，项目资金执行率100%，项目的顺利实施提升了我校基础教学质量，进一步完善了我校特聘教师薪酬体系，取得了较好地社会效益，学校师生满意度较上年也有所提高。

江西赣州技师学院组织对学校教育发展资金项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出608.41万元。

金沙990活动大厅组织本级组织计划财务处对学院开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出9665.62万元。从评价情况来看，学院2021年部门整体目标基本实现，履职效能、管理效率、可持续发展等方面取得了显著成效，学院的预算编制、预算执行、部门决算、收支管理、采购管理、内部控制等具体业务领域均较好完成，实现了既定目标，促进了学院的高质量发展与提升。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

赣州职业职业技术学院项目绩效自评总体综述。根据要求，本级对2021年度学生公寓和食堂建设PPP项目等2个项目支出开展了绩效自评，涉及金额6529.05万元。从自评结果来看，发现的问题及原因有:一是项目规划预测数，实际数据无法准确测算，学生规模明显增加，管理及服务存在一定滞后，导致项目资金存在预算执行率偏低，资金使用效率慢等情况。二是学院初设阶段，办学时间短，处发展初期，影响力有待进一步提升。下一步改进措施:一是学院将进一步压实责任，将资金执行落实到具体事项、具体部门，确保专项资金用到实处、用在急处，提高预算资金使用效率与执行率;二是学院将进一步建立和完善专项资金管理支出制度，从资金下达、分配、支出、绩效评价等各环节严格监控管理。

赣州农业学校项目绩效自评总体综述。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。项目全年预算数为152.34万元，执行数为152.34万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：“中职学校生均经费和特聘教师专项经费”项目起止时间为2021年1月1日-2021年12月31日，项目属性为延续项目，项目资金共计152、34万元。我校基本实现年初设定的绩效目标：（1）按教学和管理需求，招聘了足额的合格的专兼职教师、外聘、临聘教师及管理人员；（2）及时发放了外聘教职员工工资，稳定和发展了学院师资队伍，充实学院师资力量，逐步满足学院发展需要的师生比，充实一线教师队伍。（3）通过全日制培养和各类对外培训，推动职业教育发展，为企市场培养输送了一定的技能型人才与高素质劳动者。（4）不断加强实训基地和实训室建设，深入推进理实一体化，启动1+X证书制度工作，进一步提升了我校学生的就业能力和职业教育质量。（5）保障了学校的正常运转。

江西赣州技师学院项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分。项目全年预算数为608.41万元，执行数为608.41万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：江西赣州技师学院教育事业发展资金项目起止时间为2021年1月1日-2021年12月31日，项目属性为延续项目，项目资金共计608.41万元。我院基本实现年初设定的绩效目标：（1）按教学和管理需求，招聘了足额的合格的专兼职教师、外聘、临聘教师及管理人员；（2）及时发放了外聘教职员工工资，稳定和发展了学院师资队伍，充实学院师资力量，逐步满足学院发展需要的师生比，充实一线教师队伍。（3）保障了退休职工利益及招聘教职员工稳定。（4）合法合规用好了市生均费，保证学院日常运转所需要的开支。（5）保障了学院日常支出及时支付。

（三）部门评价项目绩效评价结果

本级项目《金沙990活动大厅学生公寓和食堂建设PPP项目》绩效评价结果:

1、年初预算批复情况

市财政批复我院两项2021年财政专项资金：一是金沙990活动大厅学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴，计5537.7万元，二是金沙990活动大厅运行保障综合定额经费补助（学校发展资金，含自主聘任兼职教师经费），计4974.6万,合计10512.3万。以上均需根据项目实际考核等情况据实拨付。2021年度内，实际拨付学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴3387.21万元，学院运行保障综合定额经费补助3141.84万元，合计6529.05万元。

2、预算下达与使用情况

（1）学院运行保障综合定额经费补助。共计拨付3141.84万元，年度执行支出3141.84万元，资金实际执行率为100%。

（2）学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴。根据绩效考核结果，市财政下达拨付3387.21元，该专项资金已将按相关程序全额支付给建设资本方赣州职通建设有限公司。

3、绩效评价工作开展情况

学院严格按照财政文件精神和要求，精心组织，狠抓落实，做到绩效目标全覆盖、全过程监控、做到项目绩效责任到部门、到个人。认真组织相关部门开展年初、年中、年终各环节绩效评价、监控工作，按要求完成相关报表资料的报送。加强监督管理，对预算执行慢、资金支出不合理等情况，要求及时查清情况并书面说明，并追究相关人员责任，调整预算资金重新分配。

4、绩效评价指标分析

学院建立和完善专项资金管理支出制度，从资金下达、分配、支出、绩效评价等各环节严格监控管理。根据年初设定的绩效目标指标值，对照年终执行完成情况（具体见附件1项目支出绩效自评表），学院运行保障综合定额经费补助专项自评得分为89.5分，学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴专项得分为87分。

5、其他情况

（1）2021年，学院各级认真履职，面对突发的严重疫情，及时调整支出，足额报账防疫相关经费支出；积极保人员、保水电、保后勤等基本运行经费上重点支出，同时加大教学实训场所等建设，保障教学的正常开展。整体上各项工作开展有序，资金分配合理，支付及时，预算执行到位。

（2）学院将进一步压实责任，将资金执行落实到具体事项、具体部门，确保专项资金用到实处、用在急处，提高预算资金使用效率与执行率。

（四）部门整体支出绩效自评结果

《部门整体支出绩效自评报告》见附件2金沙990活动大厅2021年部门整体支出绩效自评报告。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

8.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

13.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

16.“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致。